예금·적금 이자 계산법과 세금 총정리

1. 예금과 적금, 무엇이 다른가요?

2. 이자 계산 공식

예금 (단리)

이자 = 예치 금액 × 연 금리 × (개월 수 ÷ 12)

1,000만 원을 연 3%로 1년 넣으면 이자는 30만 원이에요.

적금 (단리)

이자 = 월 납입액 × 연 금리 ÷ 12 × n(n+1) ÷ 2 (n = 개월 수)

첫 달에 넣은 돈은 12개월, 둘째 달에 넣은 돈은 11개월, … 마지막 달에 넣은 돈은 1개월 치 이자만 붙어요. 이걸 모두 더한 게 위 공식이에요.

3. 예시로 계산해 보기

같은 600만 원, 같은 4%인데 적금 이자(13만 원)는 예금 이자(24만 원)의 절반 정도예요. 적금 금리를 볼 때는 "예금으로 치면 절반쯤"이라고 생각하면 비교하기 쉬워요.

또 기간을 2배로 늘리면 적금 이자는 2배가 아니라 약 4배로 늘어요(13만 원 → 50만 원). 나중에 넣은 돈도 오래 이자를 받기 때문이에요.

4. 단리와 월복리

• 단리: 원금에만 이자가 붙어요.
• 월복리: 매달 붙은 이자에도 다음 달부터 이자가 붙어요.

1~3년짜리 상품에서는 차이가 크지 않아요. 1,000만 원을 연 3%로 1년 예금하면 단리 300,000원, 월복리 304,159원으로 약 4,000원 차이예요. 복리 여부보다 금리 0.1%p가 더 중요한 경우가 많아요.

5. 이자에 붙는 세금과 줄이는 방법

이자에는 이자소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 15.4%가 붙어요. 은행이 만기 때 미리 떼고 줘요.

• 비과세종합저축: 만 65세 이상, 장애인, 기초생활수급자 등은 일정 금액까지 이자 세금이 없어요.
• 상호금융 조합원 예탁금: 농협·수협·신협·새마을금고에 조합원으로 가입하면 일정 금액까지 세금이 크게 줄어요.
• ISA 계좌: 계좌 안에서 생긴 이자·배당 수익은 일정 금액까지 세금이 없고, 넘는 부분도 9.9%로 낮아요.
• 금융소득종합과세: 이자와 배당을 합쳐 1년에 2,000만 원을 넘으면 다른 소득과 합쳐서 더 높은 세율로 세금을 낼 수 있어요.

세금 혜택의 가입 조건과 한도는 세법 개정으로 자주 바뀌어요. 가입 전에 금융회사에서 꼭 확인하세요.

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